股票发行的招股说明书-乐鱼官方网站

上市公司一般会在招股说明书中说些什么内容？

招股说明书的内容与格式一、招股说明书封面招股说明书的封面应载明下列事项：（一）发行人的名称及公司住所；（二）“招股说明书”字样，送交证监会审核的稿件，必须标有“送审稿”显著字样；（三）说明发行股票的类型，例如：普通股、优先股或者境内上市外资股等；如果同时发行认股证，还须列明认股证与股票的比例。

（四）重要提示，必须按照本准则附件一规定的文字列示；（五）发行量、每股面值、每股发行价、发行费用、募集资金，采用上网竞争价方式发行股票的，应标明发行底价；（六）发行方式及发行期；（七）拟上市证券交易所；（八）主承销商；（九）推荐人；（十）签署日期。

招股说明书必须用幅面为209*295毫米规格的纸张（等于a4纸规格），封面必须为浅色，除可以印有发行人的标志之外，不应当有其他图案。

具体格式见附件一。

招股说明书格式：中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号《招股说明书的内容与格式》的通知1997年1月7日 证监[1997]2号各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办（证监会），国务院有关部门，上海、深圳证券交易所：为了维护证券市场的健康发展，规范公开发行与上市公司的住处披露行为，保护投资者的合法权益，中国证监会对公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号《招股说明书的内容与格式（试行）》进行了补充、修改和完善，现在正式颁布《招股说明书的内容与格式》，于1997年4月1日起开始执行。

各公开发行与上市公司应按准则要求履行其披露义务。

执行中有什么问题，请及时报告中国证监会。

附件：《招股文明书的内容与格式》（附件一）二、招股说明书的内容与格式（一）根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）与《股票发行与交易管理暂行条例》（以下简称《股票条例》制定本准则。

（二）凡在中华人民共和国境内公开发行股票的发行人，在申请公开发行股票时，应当按照本准则编制招股说明书。

本招股说明书作为发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）申请公开发行申报材料的必备部分。

（三）本准则规定的内容与格式包括：1.招股说明书封面；2.招股说明书目录；3.招股说明书正文；（1）主要资料（2）释义（3）绪言（4）发售新股的有关当事人（5）风险因素与对策（6）募集资金的运用（7）股利分配政策（8）验资报告（9）承销（10）发行人情况（11）发行人公司章程摘录（12）董事、监事、高级管理人员及重要职员（13）经营业绩（14）股本（15）债项（16）主要固定资产（17）财务会计资料（18）资产评估（19）盈利预测（20）公司发展规划（21）重要合同及重大诉讼事项（22）其他重要事项（23）董事会成员及承销团成员的签署意见4.招股说明书附录；5.招股说明书备查文件。

（四）本准则的基本原则是要求发行人将一切对投资者进行投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以利于投资者更好地做出投资决策。

发行人应据此原则编制招股说明书。

1.凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，不论本准则是否有规定，均应予以披露；2.发行人认为有助于投资者做出投资决策的信息，如果本准则没有规定，发行人可增加这部分内容；3.本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况做出适当修改，同时以书面形式报告证监会，并在招股书中予以说明。

发行人成立不足3年的，应提供其自成立之日起，至进行股票公开发行准备工作之时止的经营业绩及其他资料。

如果发行人由原有企业经改制而设立，且改制不足3年，则发行人在根据本准则的要求对其历史情况进行披露时，应包括原有企业情况。

境内上市外资股的发行人，应当增加关于中国经济、政治、法律等有助于外国投资人了解中国一般情况的资料，以及有助于对发行人增加了解的其他资料。

有必要时，境内上市外资股发行人还应编制招股说明书的外文文本。

发行人应当保证两种文本内容的一致性。

在对两种文本的理解上发行歧义时，以中文文本为准。

发行人尚未成立董事会、监事会，而由筹备机构代行其权力的，本招股说明书中凡要求董事会、监会在股票发行过程中以及对本招股说明书所应承担的责任与义务，由筹备机构承担，对董事、监事有关情况的披露改为对筹备机构成员有关情况的披露。

（五）招股说明书有效日期为6个月，自招股说明书签署之日起计算。

发行人不得使用过期的招股说明书发行股票。

发行人在招股说明书有效期内未能发行股票，必须修订招股说明书，补充最新的财会资料和其它信息。

这些修改、补充的信息，须先经承销商、推荐人以及与该等信息有关的中介机构（例如：律师、注册会计师或资产评估人员）的认可，再报证监会审核后，发行人方可发行。

（六）招股说明书不得刊登任何个人、机构或企业的题字，任何有祝贺性、恭维性或推荐性的词句，以及任何广告、宣传性用语。

（七）招股说明书中的数字应当采用阿拉伯数字。

招股说明书中有关货币金额的资料除特别说明之外，应指人民币金额。

（八）有关地方法规中凡与本准则相抵触的部分，应以本准则为准。

（...

什么是招股说明书

（一）招股说明书有效日期为6个月，自招股说明书签署之日起计算。

发行人不得使用过期的招股说明书发行股票。

发行人在招股说明书有效期内未能发行股票，必须修订招股说明书，补充最新的财会资料和其它信息。

这些修改、补充的信息，须先经承销商、推荐人以及与该等信息有关的中介机构（例如：律师、注册会计师或资产评估人员）的认可，再报证监会审核后，发行人方可发行。

（二）招股说明书不得刊登任何个人、机构或企业的题字，任何有祝贺性、恭维性或推荐性的词句，以及任何广告、宣传性用语。

（三）招股说明书中的数字应当采用阿拉伯数字。

招股说明书中有关货币金额的资料除特别说明之外，应指人民币金额。

股票发行和股票上市的区别是什么？？？？

展开全部 分别作了详细的解释 仔细读完你就是专家了股票发行是指符合条件的发行人以筹资或实施股利分配为目的，按照法定的程序，向投资者或原股东发行股份或无偿提供股份的行为。

股票在上市发行前，上市公司与股票的代理发行证券商签定代理发行合同，确定股票发行的方式，明确各方面的责任。

股票代理发行的方式按发行承担的风险不同，一般分为包销发行方式和代理发行方式两种。

包销发行方式 是由代理股票发行的证券商一次性将上市公司所新发行的全部或部分股票承购下来，并垫支相当股票发行价格的全部资本。

代销发行方式 是由上市公司自己发行，中间只委托证券公司代 股票发行为推销，证券公司代销证券只向上市公司收取一定的代理手续费。

发行时机 另外，为了股票一上市就给公众一个大有潜力、蒸蒸日上的深刻印象，上市公司在选择股票上市的时机时，经常会考虑以下几方面的因素： （1）在筹备的当时及可预计的未来一段时间内， 股市行情看好。

（2）要在为未来一年的业务做好充分铺垫，使公众普遍能预计到企业来年比今年会更好的情况下上市；不要在公司达到顶峰，又看不出未来会有大的发展变化的情况下上市，或给公众一个成长公司的印象。

（3）要在公司内部管理制度，派息、分红制度，职工内部分配制度已 股票发行确定，未来发展大政方针已明确以后上市，这样会给交易所及公众一个稳定的感觉，否则，上市后的变动不仅会影响股市，严重的还可能造成暂停上市。

投资者在考察一家准备上市的公司时，看一看并分析一下它的发行方式以及上市时间的成熟与否，有时也能让我们看出一些比读它的上市公告书所能了解的更深一层的信息。

股票发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司，股份有限公司发行股票，必须符合一定的条件。

我国《股票发行与交易管理暂行条件》对新设立股份有限公司公开发行股票，原有企业改组设立股份有限公司公开发行股票、增资发行股票及定向募集公司公开发行股票的条件分别作出了具体的规定。

发行条件 （一）公司的生产经营符合国家产业政策； （二）公司发行的普通股只限一种，同股同权； （三）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的百分之三十五； （四）在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币三千万元，但是国家另有规定的除外； （五）向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的百分之二十五，其中公司职工认购的股本数额不得超过拟向社会公众发行的股本总额的百分之十；公司拟发行的股本总额超过人民币四亿元的，证监会按照规定可酌情降低向社会公众发行的 部分的比例，但是，最低不少于公司拟发行的股本总额的百分之十五； （六）发行人在近三年内没有重大违法行为； （七）证券委规定的其他条件。

股票发行与交易管理暂行条例（节选股票的发行部分） 第二章 股票的发行 第七条 股票发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司。

前款所称股份有限公司， 包括已经成立的股份有限公司和经批准拟成立的股份有限公司。

第八条 设立股份有限公司申请公开发行股票，应当符合下列条件： （一）其生产经营符合国家产业政策； （二）其发行普通股限于一种，同股同权； （三）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的百分之三十五； （四）在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币三千万元，但是国 家另有规定的除外； （五）向社会公众发行部分不少于公司拟发行的股本总额的百分之二十五，其中公司 职工认购的股本数额不得超过拟发行社会公众发行的股本总额的百分之十；公司拟发行的股本 总额超过人民币四亿元的，证监会按照规定可以酌情降低向社会公众发行的部分的比例，但 是最低不少于公司拟发行的股本总额的百分之十； （六）发起人在近三年内没有重大违法行为； （七）证券委规定的其他条件。

第九条 原有企业改组设立股份有限公司申请公司发行股票，除应当符合本条例第八条所 列条件外还，还应当符合下列条件： （一）发行前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于百分之三十，无形资产在净资 产中所占比例不高于百分之二十，但是证券委另有规定的除外； （二）近三年连续盈利。

国有企业改组设立股份有限公司公开发行股票的，国家拥有的股份在公司拟发行的股本 总额中所占的比例由国务院或者国务院授权的部门规定。

第十条 股份有限公司增资申请公开发行股票，除应当符合本条例第八条和第九条所列条 件外，还应当符合下列条件： （一）前一次公开发行股票所得资金的使用与其招股说明书所述的用途相符，并且资金 使用效益良好； （二）距前一次公开发行股票的时间不少于十二个月； （三）从前一次公开发行股票到本次申请期间没有重大违法行为； （四）证券委规定的其他条件。

第十一条 定向募集公司申请公开发行股票，除应当符合本条例第八条和第九条所列条件 外，还应当符合下列条件： （一）定向募集所得资金的使用与其招股说明书所述的用途相符，并且资金使用效益良 好； （二）距最近一次定向募集股份的时间不少于十二个月； （三）从...

招股说明书里发行市盈率吗

它的每股收益你可以根据它的招股说明书可以看得到，这股票在深圳证券交易所网站上有相关的公告，网址如下：http://disclosure.szse.cn/m/finalpage/2009-09-24/57089063.pdf注意这个网址是以pdf文件形式发布的，若你的电脑不能打开，建议先安装这一个adobereader软件，一般在任何免费软件网站都能下载得到。

在这招股说明书里面的1-1-6到1-1-8页会有相关的财务数据。

它的发行市盈率是用该股的招股说明书中的每股摊薄前发行市盈率计算出来的，这股票的摊薄前发行市盈率是39.6倍（在招股说明书中的1-1-12页的底部），至于那一个53.1是这样计算出来的：摊薄前发行市盈率*发行后总股本/发行前总股本=39.6*6700/5000=53.1倍。

招股说明书？是啥

展开全部 新浪企业资料库http://tech.163.com/special/0009235j/sina.html下面是我引用一个业内人的话题，看有没有你要找的...新浪上市的那天，王志东游荡在纽约。

一个月的路演（road show，即在公司上市之前到主要的证券公司讲解自己的优劣，同时估算这些公司的购买力）围着地球飞来飞去，他已经感到肢体的麻木了。

王志东见到记者的时候说：＂我当时不太紧张＂。

人的一生中难得有这样的机会，可以＂无可选择＂，平静地看待一些事情。

在没有选择的档口，是一种超脱。

只有这一刻，互联网人的心情是平静的，＂人力所不能为也＂，＂由他去吧＂。

上市是网站间你死我活的斗争，其残酷性超越了市场竞争。

走上nasdaq，意味着公司进入一个新世界，光明与危险同在。

没有什么好选择的。

新浪网上市，正值nasdaq低迷的时刻。

新浪可以选择等待，但是这个像面条一样在两层夹板中挤压变形，粉碎，拉长的公司，再有没有等下去的本钱。

网易递交上市报告，只比新浪晚了一天，本来在新浪路演前后，也要＂上路＂，但是上次记者去采访丁磊的时候，发现他竟然在北京电报局的机房里，倾心摆弄那些毫无生命力的铁家伙。

不管丁磊是如何地痴迷技术，此时伺弄服务器也都不应该是他的工作。

网易上市，无疑遇到了重大障碍。

据消息说，网易现在要重新改写上市招股说明书。

在yahoo财经频道的ipo（首次公开发行）列表里，网易的名字不断地向前排，已经排到了5月8日。

但是网易名字闪过的那一天是长久的沉默。

采访王志东是在网易上市受挫之前，从王志东的眼睛里，已经可以看出一丝诡秘的骄傲。

成功走上股市，足以让新浪网骄傲，但是新浪网还远没有到让人放心的程度。

是的，新浪网里产生了无数的身价百万的人物，但是如果新浪网不能迅速发展向前，员工沉醉在股市带来的繁荣之中，这些人就和80年代的一些＂大款＂没什么两样--在＂穷得只剩下钱＂的颓糜中苟度余生。

就是爬，也应该向前爬你喜欢新浪网，你盼望它成功；你憎恶新浪网，你也盼它成功。

无数的人，希望新浪网早死而后快。

新浪是所有网站的大敌，但是如果新浪网真的倒下了，其他人也活不自在。

china.com虽然荣幸提早上市，但是它也没能得到新浪这样的地位。

china.com可以美女帅哥的的折腾，新浪网却命定是一块中国网络经济的＂试金石＂。

但是，新浪，看上去，也不美。

新浪的定位不是门户网站。

一般人理解，新浪首先要把自己做成门户网站，但新浪网在招股说明书里，反复强调自己是＂在线媒体网站＂，虽然偶尔，新浪也提到自己是门户，但是相对＂网络媒体公司＂这个概念而言，门户提的相当少。

这说明了新浪网对未来发展的想法，也因此面临难以逾越的障碍。

新浪网预计在nasdaq预计销售股票400万股，实际销售了460万股。

实际回笼资金大约7200万美元，成绩可谓不错。

但是在招股说明里，新浪也坦言＂自从新浪网建立，我们就遇到了严重的亏损和不良的现金流量平衡。

＂新浪此次上市的普通股为，460万股；新浪保留的普通股为，39857909股。

上市股票约占新浪保留股份的10%。

所有的普通股中不包括2000年2月4117888股的普通股票期，也不包括平均价格为4.66美元的4483334股期权股票。

新浪此次上市的股票大约占全部股票的10%，也就是说，新浪上市当天，全部的市值大约在7亿美元左右。

这是新浪成功的一面，但是如果我们看见新浪的财务报告，就会发现，新浪亏损的数额是＂业界领先＂，是我们目前见到的最严重亏损。

新浪网的收入状况：1997年94.2万美元，毛利61.7万美元1998年249.9万美元，毛利182.5万美元1999年282.7万美元，毛利32.2万美元（没错，就是这个数字。

）王志东认为，新浪网的收入不高，是因为新浪网上市的财务比较严格，新浪网的收入中有一部分是＂以物易物＂的形式获得的。

两个公司交换一些广告或资源，但是没有真正发生货币的交易。

1999年下半年的收入中，＂易物＂收入也只占到新浪网收入的4.4%，王志东认为他们的这个数量是比较低的，他说，另一家准备上市的网站，＂易物＂交易占到了20%以上，水份就比较大。

1999年新浪网的市场营销费用为140.5万美元，研发费用151.2万美元，管理费用为208.5万美元。

一只蜕了毛的老虎，和猫的感觉差不多。

因＂沙正治＂等人的人事变动和上市费用造成的＂管理费用＂暴增，是新浪亏损的大头。

＂我们从来没有过赢利能力。

直至1999年底，我们的累计亏损达3870万美元。

我们预期在未来的36个月内，会继续亏损。

这些费用主要花费在市场营销、人员雇佣和品牌策略中。

总之，我们不能确定何时我们能够开始获得赢利的能力。

如果我们不能获得赢利的能力或者不能维持这种赢利能力，我们的普通股票将会受到打击。

我们未来的主要收入依靠广告的销售，但是在大中华地区，互联网广告收入还没有被证明是一个有效的收入来源。

我们的收入增长依靠广告销售收入和电子商务收入。

＂这种口吻，我们已经多次听到了，每一次从不同网站的嘴里说出来，都还是让人＂揪心一痛＂。

虽然新浪网以后的收入增长可能来源于网络收益，但是看看从1996年网站创立开始，新浪...

提交ipo申报材料的公司在哪查招股说明书

根据交易所规定，拟在交易所上市的公司首次公开发行股票前，发行人及其主承销商须将招股说明书正文及部分附录和必备附件，如审计报告、法律意见书、拟投资项目的可行性研究报告、盈利预测报告（如有）、公司成立不满两年的还包括资产评估报告等在交易所网站（深：www.sse.org.cn；沪：www.sse.com.cn）披露。

一般情况下，发行人及其主承销商须在刊登招股说明书概要的当日上午十点以前，将招股说明书正文及相关文件在交易所网站上披露，并要对其内容负责。

发行人及其主承销商未在交易所网站上披露招股说明书正文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股说明书。

所有上市公司的招股说明书在哪里能找到？

深圳http://disclosure.szse.cn/m/sme/drgg0022182.htm ,上海http://www.sse.com.cn/sseportal/ps/zhs/ggts/ssgsggqw_full.shtml ，输入要查的公司的股票代码，就能查到。

招股说明书的格式分为五个部分：招股说明书的封面；招股说明书目录；招股说明书正文；附录；备查文件。

看招股说明书时要注意如下事项：1、风险因素与对策说明：了解公司存在的风险及公司的应对之策是否有效；2、股利分配政策：了解公司对股民的回报；3、发行人在过去至少3年来的经营业绩：以此来判断公司经营的稳定性；4、发行人股本的有关情况：了解公司发起人、重要持股人的持股情况；5、盈利预测：直接关系到公司股票的发行情况。

一般而言，上市公司更愿意乐观预测盈利，将盈利数字说得大一些；6、公司发展规划说明：这是表明公司管理层对公司未来发展所作出的重要规划；一份好的规划应该是严谨、科学、实事求是的；7、发行人认为对投资者做出投资判断有重大影响的其他事项。